Gestion d’une trésorerie

DURÉE

PUBLIC VISÉ

Toute personne ayant une bonne base de comptabilité

Évaluer la place de la trésorerie au sein de l’entreprise
• Comment calculer la trésorerie à partir du Fonds de Roulement (FR) et Besoin en Fonds de roulement (BFR)
• Identifier les causes de la dégradation de la trésorerie
• Identifier les missions du trésorier

Appréhender les principales sources d’économie
• Agir sur les conditions bancaires
• Améliorer la gestion des comptes bancaires
• Adapter le choix des modes de paiement
• Optimiser les circuits de transmission des flux de trésorerie

Élaborer un budget de trésorerie prévisionnel
• Comprendre la problématique du budget de trésorerie
• Budget de facturation à l’encaissement
• Budget de facturation en paiement
• Budget de TVA
• Plan glissant d’un mois à quelques mois
• Budget de trésorerie à très court terme en date de valeur

Connaître les principaux coûts bancaires
• Date de valeur / Marge sur les coûts de financement
• Commission de mouvement ou de compte
• Commission à l’unité et / ou de bordereau
• Comprendre et connaître la notion de taux de référence

Comment se déroule la journée type du trésorier
• Mettre à jour les prévisions à très court terme
• Prendre les décisions de trésorerie :
• Équilibrer les comptes bancaires
• Mettre en place les financement
• Choisir les placements de trésorerie
• Communiquer avec les banques

Appréhender la gestion de trésorerie groupe
• Organiser la trésorerie dans un groupe
• Maîtriser les différentes techniques de remontée des soldes bancaires vers la trésorerie groupe.

Initiation à la gestion du risque de change
• Les marchés des changes au comptant
• Compte en devises
• Position de change
• Couverture de change : vente et achat à terme / option de change

Choisir les outils de financement à court terme
• Découvert bancaire
• Escompte commercial
• Dailly / Affacturage / Crédit Spot
• Cas pratique : Calcul du coût réel d’un crédit de trésorerie

Bien choisir les placements de trésorerie
• Compte à terme
• Titre de créance négociable
• OPCVM
• Escompte fournisseurs

En début : 

– *Test de positionnement de connaissance

Pendant l’action de formation :

– *Test de formation, afin de valider les connaissances du stagiaire.
– La pédagogie est adaptée aux adultes (Participation active, mises en situation, exemples concrets, nombreux échanges à l’intérieur du groupe)
– La théorie est directement appliquée par le biais d’exercices sur des cas concrets,

A la fin de la formation : 

– *Test de fin de formation, afin de valider les connaissances acquises.
– En fin de formation : Une attestation de fin de formation est remise à chaque participant.